NISAとiDeCoの違いを確認できるクイズを10問ご用意しました。これらの制度は共に資産形成に役立つ貴重な機会を提供しますが、その特徴は大きく異なります。年齢条件、運用期間、課税関係など、様々な点で両者の違いを理解することが大切です。この記事を通じて、NISAとiDeCoの特性をしっかりと把握していただければと思います。
Q1 : iDeCoの最大のメリットに関して正しいのはどれですか？
iDeCoの最大のメリットは、節税効果の高さです。加入者は掛金を全額所得控除として申請できるため、課税所得が減少し、その結果として所得税と住民税の額が軽減される効果があります。また、運用中の収益についても一定条件下で非課税となるため、運用効率を高めることができます。さらに、受取時においても、一時金の場合は退職所得控除が、年金として受け取る場合は、公的年金等の控除を受けることができるため、相対的に税負担を軽減する点が際立っています。
Q2 : NISA口座の開設は何歳から可能でしょうか？
NISA口座の開設は18歳から可能です。従来は20歳から可能でしたが、成年年齢が改正され、2022年4月の基準で18歳となりました。この改正により、高校卒業後の早い段階から投資に対しての親しみを持たせる狙いがあります。また、これにより、若年層に対し早い段階から資産形成や投資の経験を積む機会が与えられ、日本国内での投資文化の醸成に一役買うこととなっています。なお、ジュニアNISAについては18歳未満でも開設が可能です。
Q3 : NISAの非課税期間は通常何年ですか？
NISAの非課税期間は通常5年です。この期間内に得た売却益や配当金は非課税となります。ただし、一般的なNISAとは別に、長期にわたって運用する積立NISAも存在します。積立NISAでは非課税期間は20年となっており、安全に時間をかけた資産運用を促進します。通常のNISAと積立NISAの非課税期間の長さは異なりますが、どちらも投資による利益を非課税にする貴重な機会を提供しています。投資の目的やスタイルに応じて、適したプランを選ぶことが大切です。
Q4 : NISAとiDeCoのうち、所得税の控除が受けられるのはどちらですか？
所得税の控除が受けられるのはiDeCoです。iDeCoは毎年の掛金が全額所得控除として扱われるため、加入者は年間の課税所得を減少させることができます。この所得控除により、結果的に支払う所得税や住民税の額を軽減することができ、節税効果が期待できます。一方、NISAには直接的な所得税控除はありませんが、売却益や配当金が一定期間非課税になります。したがって、控除の概念で比較すると、iDeCoの方が直接的に所得税の削減に役立つ制度となります。
Q5 : iDeCoで運用している資金は何歳から原則的に受け取れるでしょうか？
通常、iDeCoで運用した資金は原則的に60歳から受け取ることが可能です。これは、iDeCoが老後資金の準備を目的とする個人年金制度として設計されており、計画的に資産形成を行うための規定です。したがって、資金を取り崩す際には一定の年齢まで待つ必要があります。途中での引き出しは基本的にできませんが、加入期間が一定未満の場合は受給開始年齢が多少延びる可能性があります。したがって、60歳以降の受取りに合わせた計画的な資産運用が重要です。
Q6 : iDeCo加入者が毎年支払い可能な拠出金の上限額は何に左右されますか？
iDeCoの積立可能な拠出金の上限額は、加入者の職業により異なります。例えば、会社員や公務員、専業主婦（夫）などの区分によって、それぞれ年間拠出上限額が設けられています。この制度は国の年金制度と並行して個人が自己責任で年金を補完するため、職業や勤務状況によって利用可能な範囲が異なるのです。拠出額は最大で月額6万8000円（2023年時点）であり、職業により大きく効率的に老後資金を準備する支援策となっています。
Q7 : NISAの年間非課税限度額の上限は、通常のNISA（2024年以降）でいくらでしょうか？
2024年以降の新制度において、通常のNISAの年間非課税限度額の上限は120万円となる予定です。この非課税枠内で購入した金融商品に対する売却益や配当金は非課税となります。また、積立NISAも選択肢に入れる場合、異なる枠組みで運用できます。非課税期間は5年間で、再度非課税投資枠を活用することができます。このように、上限額や投資の枠組みは頻繁に改定されるため、利用者は最新の制度設計に注意を払う必要があります。
Q8 : NISAとiDeCoのうち、元本保証があるのはどちらですか？
NISAとiDeCoはどちらも元本保証のある金融商品ではありません。これらは金融商品への投資を通して資産形成を行う制度ですので、元本割れのリスクが伴います。特にNISAでは株式や投資信託などの値動きのある商品が中心であり、iDeCoでは選択可能な商品によっては元本保証型商品（定期預金など）も存在しますが、一般的に元本が保証されているわけではありません。
Q9 : iDeCoの主な目的はどれですか？
iDeCoは「個人型確定拠出年金」として、老後資金を準備するための制度です。加入者が毎月一定額を拠出し、その資金を運用して60歳以降に年金として受け取ります。このため、老後に備えることが主な目的とされています。教育資金や医療資金などの特定の用途に縛られるものではありません。また、積立額は全額所得控除の対象となり、節税効果も得られますが、目的としては老後資金の準備がメインです。
Q10 : NISAとiDeCoの両方に共通する特徴はどれですか？
NISAとiDeCoは共に節税効果がありますが、他の特徴は異なります。NISAは未成年でも（ジュニアNISAを通じて）利用可能ですが、iDeCoは20歳から（年齢条件を満たす場合）でしか利用できません。また、iDeCoは積み立てが原則60歳まで出金できないのに対し、NISAはいつでも引き出しが可能です。また、NISAは投資期間に制限があるのに対し、iDeCoは60歳以上の規定年齢まで積み立てできるという違いがあります。
まとめ
いかがでしたか？ 今回はNISAとiDeCoの違いクイズをお送りしました。
皆さんは何問正解できましたか？
今回はNISAとiDeCoの違いクイズを出題しました。
ぜひ、ほかのクイズにも挑戦してみてください！
次回のクイズもお楽しみに。
